アンジェス Research Memo(11):転換社債型新株予約権付社債と新株予約権の行使により事業活動資金を賄う方針
3. 財務状況について
2024年12月期第1四半期末の財務状況を見ると、資産合計は前期末比863百万円減少の28,029百万円となった。流動資産では、「ゾキンヴィ」を購入したことにより商品を299百万円計上した一方で、事業費用等の支払いにより現金及び預金が2,044百万円減少した。固定資産では、Emendoののれんが円安進行によって同639百万円増加の22,385百万円となった。
負債合計は前期末比187百万円増加の2,976百万円となった。「ゾキンヴィ」の購入により買掛金が271百万円増加した一方で、未払消費税等が93百万円減少した。純資産合計は同1,050百万円減少の25,052百万円となった。新株予約権の行使に伴い資本金及び資本剰余金がそれぞれ113百万円増加したほか、円安に伴い為替換算調整勘定が534百万円増加した一方で、親会社株主に帰属する四半期純損失1,824百万円の計上により利益剰余金が減少した。
第1四半期末の現金及び預金残高21億円に対して、2024年12月期第2四半期から第4四半期までの営業損失は約60億円の見込みとなっており、資金繰りが厳しくなっているが、営業損失のうち約24億円はキャッシュアウトを伴わないのれん償却額であり(第1四半期ののれん償却額811百万円が第2四半期以降も続くと仮定)、キャッシュアウトだけで見ると概算で約36億円となる。それでも手元キャッシュが不足する状況となるが、同社は2024年4月に第三者割当による転換社債型新株予約権付社債(転換価額修正条項付、当初転換価額65.7円、下限転換価額36.5円)及び新株予約権(行使価額修正条項付、当初行使価額65.7円、下限行使価額36.5円)を発行しており、これらで当面の事業活動資金を調達していく方針である。新株予約権付社債は第1回目を2024年4月5日に発行し1,300百万円を調達したほか、第2回目を同年10月7日に同額分発行する予定となっており、併せて2,600百万円の資金調達を行うことで今後の事業活動資金を賄うことになる。第1回目の社債については2024年5月末時点ですべて株式への転換を終えている。
また、新株予約権は同年4月5日に300,301個割り当てられ、6月までに84,000個が行使され3.4億円(840万株)を調達した。なお、潜在株式数についてはこれら新株予約権付社債及び新株予約権がすべて転換、行使された場合、最大で約1億株となる(2024年3月末の発行済み株式数は2.01億株)。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 佐藤 譲)
<HN>
北斗晶が赤面告白、飛行機搭乗ギリギリで痛恨アナウンス発動「めっちゃ恥ずかしかった、ヤダ~」
【巨人】広島に開幕戦以来のサヨナラ勝ちでGW連戦白星スタート
山田邦子、高比良くるま巡る吉本への本音「手離すとは…もったいない」けど「良くなる」根拠記す
高速道路を逃走する柴犬を「御用」 GWの第三京浜で捕物劇
【西武】高橋光成が597日ぶり勝利投手、23年9月10日以来 打線全体で高橋を援護
【ロッテ】今季初サヨナラ負けでオリックスに3連敗、吉井監督「バント失敗が全て」追加点奪えず
プリレニア、フェラーと欧州およびその他特定市場におけるプリドピジンの商業化および共同開発に関する提携ならびにライセンス契約を締結
【DeNA】今季最長4連勝 “2得点以下の呪縛”解き放つ6得点快勝で借金2まで返済
森高千里「私、けっこうやってたんだけど…」中野サンプラザ“閉館ライブ”呼ばれず残念がる
【GU】5/1(木)までオトクなSALE商品3選!特別な14日間。GOLDEN SPECIAL WEEK第一弾を開催中!
多部未華子(30)結婚の裏事情あまりにも恐ろしすぎると話題に!
二階堂ふみが結婚!?お相手が衝撃的過ぎてネット民「マジか・・・」
77歳「ウルトラセブンのアンヌ隊員」76歳「仮面ライダーアマゾン」と結婚へ「地球も平和だ」
永野芽郁と田中圭の所属事務所が不倫報道を否定「友人関係です」
元フジアナ渡邊渚さんが黒ランジェリー姿披露 6月に初写真集発売「自分をまた愛せるように」
永野芽郁に「二股不倫」報道 TBSドラマ「キャスター」出演は「変更ありません」回答
ベッセント財務長官とマスク氏が怒鳴り合いの口論 米省庁人事巡り
明石家さんま「オレはもうショックどころか…」ヤングタウン担当プロデューサーの逮捕に言及
元イコラブ齊藤なぎさ「お顔が天才」「かわいい姫すぎ」あざとキュート顔にファンもん絶
中森明菜、事実無根のSNS投稿に注意喚起「これらの情報が事実ではないことを明確にお伝え」
多部未華子(30)結婚の裏事情あまりにも恐ろしすぎると話題に!
二階堂ふみが結婚!?お相手が衝撃的過ぎてネット民「マジか・・・」
小澤征悦と再婚した桑子真帆アナ(34)黒い過去が流出、衝撃の過去にネット騒然
俳優の板垣瑞生さん、不慮の事故により逝去 家族がインスタで発表 今年1月末から行方不明に
孤独のグルメで旨そうだった「トマトの酢漬け」のおいしい作り方! フレッシュな旨味がキューッとくるっ
「名探偵コナン」最大の謎、蘭姉ちゃんのあの角の正体がついに判明
【おすすめアニメ50選】完結済み!定番から最新作まで!
【ネタバレ?】史実で見るキングダムの今後の展開まとめ〜中華統一までの全体像
42歳ブレイキングダウン選手、東京駅でケンカ売られ取った行動に「尊敬する」「真似しよ」X拍手
遂に買える!!【圧倒的存在感!】レクサスLM仕様のコンプリートカー|エイムゲイン

北斗晶が赤面告白、飛行機搭乗ギリギリで痛恨アナウンス発動「めっちゃ恥ずかしかった、ヤダ~」
【巨人】広島に開幕戦以来のサヨナラ勝ちでGW連戦白星スタート
山田邦子、高比良くるま巡る吉本への本音「手離すとは…もったいない」けど「良くなる」根拠記す
高速道路を逃走する柴犬を「御用」 GWの第三京浜で捕物劇
【西武】高橋光成が597日ぶり勝利投手、23年9月10日以来 打線全体で高橋を援護
【ロッテ】今季初サヨナラ負けでオリックスに3連敗、吉井監督「バント失敗が全て」追加点奪えず
森高千里「私、けっこうやってたんだけど…」中野サンプラザ“閉館ライブ”呼ばれず残念がる
【DeNA】今季最長4連勝 “2得点以下の呪縛”解き放つ6得点快勝で借金2まで返済
プリレニア、フェラーと欧州およびその他特定市場におけるプリドピジンの商業化および共同開発に関する提携ならびにライセンス契約を締結
【GU】5/1(木)までオトクなSALE商品3選!特別な14日間。GOLDEN SPECIAL WEEK第一弾を開催中!