デリカフHD Research Memo(4):自己資本比率の低下傾向が続くも、営業活動によるキャッシュ・フローは回復
2. 財務状況と経営指標
デリカフーズホールディングス<3392>の2022年3月期末の財務状況を見ると、資産合計は前期末比312百万円増加の22,945百万円となった。主な変動要因を見ると、流動資産では現金及び預金が104百万円減少した一方で、売掛金が711百万円増加した。固定資産では有形固定資産が230百万円減少したほか、投資有価証券が68百万円、繰延税金資産が66百万円それぞれ減少した。
負債合計は前期末比1,192百万円増加の16,708百万円となった。有利子負債が459百万円増加したほか、買掛金が412百万円、未払金が269百万円それぞれ増加した。純資産合計は同879百万円減少の6,236百万円となった。配当金支出と親会社株主に帰属する当期純損失の計上により、利益剰余金が825百万円減少した。
経営指標を見ると、自己資本比率が純資産の減少と負債の増加により前期末比4.2ポイント低下の27.2%、有利子負債比率が同29.2ポイント上昇の183.8%となるなど、財務の健全性はここ数年低下傾向となっている。2期連続で損失を計上するなど収益の回復が遅れていることが要因だ。キャッシュ・フローの状況について見ると、営業活動によるキャッシュ・フローは前期の72百万円から857百万円と増加に転じている。投資活動によるキャッシュ・フローについては設備投資による有形固定資産取得による支出で1,057百万円となっており、投資を賄うまでには至っていないものの、フリーキャッシュ・フローは前期からは改善した状況となっている。ただ、2022年3月期からスタートしている第四次中期経営計画では複数の拠点開設を計画しており、財務基盤の強化が今後必要になってくるものと思われる。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 佐藤 譲)
<YM>
【ソフトバンク】柳田悠岐レギュラーシーズン復帰絶望的 小久保監督「しっかり変わらないよう」
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
維新・足立康史衆院議員に党員資格停止6カ月 SNSで不適切投稿
【阪神】前川右京2試合連続打点 6回に右手の甲付近に死球直撃も平然「問題ないです」
【阪神】大山悠輔2年ぶり7番スタメンで4打数無安打 シーズン打率も1割台目前…
【阪神】プロ初4番起用の近本光司、1安打1得点も守備で後逸「全然捕れた」悔やむ
【データ】プロ野球史上初、ロッテ4戦連続で追いつき延長戦 驚異の粘り腰で19年ぶり11連勝
葉加瀬太郎が島津亜矢を「日本の宝だ」と絶賛 今井美樹や岩崎宏美らと音楽祭で豪華セッション
公益通報の市職員が自殺 処分の職員が同じフロアに異動 和歌山
レースクイーン太田麻美、黒のドレス姿でバースデーディナー「美脚にメロメロ」の声
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
大原櫻子、ガーシー暴露後初のSNS投稿に賛否の声「イメージ最悪になった」
「暴露します」松本人志飲み会参加セクシー女優「衝撃作」発売「言えなくてずっと溜めてた」
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
漫才師の今くるよさん死去 膵がんのため
大谷翔平被弾投手が悪態ついて退場処分!次打者フリーマンと対戦中に判定巡り塁審と口論
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
金正恩の妹・金与正関連のネタ投稿がTwitterで大量に出回る
浜崎あゆみ、子供の写真公開に疑いの声止まず「よそのお宅の子供?」
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
元めちゃイケメンバーの三中元克(32)現在は何をしているのか調べてみた!
TikTokを賑わす「フエラムネごめんなサイダー味」がセブンイレブンで再販!じゅるるマスカットも買うなら今!
小倉優子、不自然な“二重ライン”にネット騒然「やっぱり整形?」
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
岡本夏生(56)、1600日ぶりにブログを更新した現在が衝撃
大原櫻子、ガーシー暴露後初のSNS投稿に賛否の声「イメージ最悪になった」
【ソフトバンク】柳田悠岐レギュラーシーズン復帰絶望的 小久保監督「しっかり変わらないよう」
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
維新・足立康史衆院議員に党員資格停止6カ月 SNSで不適切投稿
【阪神】前川右京2試合連続打点 6回に右手の甲付近に死球直撃も平然「問題ないです」
【阪神】大山悠輔2年ぶり7番スタメンで4打数無安打 シーズン打率も1割台目前…
【阪神】プロ初4番起用の近本光司、1安打1得点も守備で後逸「全然捕れた」悔やむ
葉加瀬太郎が島津亜矢を「日本の宝だ」と絶賛 今井美樹や岩崎宏美らと音楽祭で豪華セッション
【データ】プロ野球史上初、ロッテ4戦連続で追いつき延長戦 驚異の粘り腰で19年ぶり11連勝
公益通報の市職員が自殺 処分の職員が同じフロアに異動 和歌山
レースクイーン太田麻美、黒のドレス姿でバースデーディナー「美脚にメロメロ」の声