デリカフHD Research Memo(4):自己資本比率の低下傾向が続くも、営業活動によるキャッシュ・フローは回復
2. 財務状況と経営指標
デリカフーズホールディングス<3392>の2022年3月期末の財務状況を見ると、資産合計は前期末比312百万円増加の22,945百万円となった。主な変動要因を見ると、流動資産では現金及び預金が104百万円減少した一方で、売掛金が711百万円増加した。固定資産では有形固定資産が230百万円減少したほか、投資有価証券が68百万円、繰延税金資産が66百万円それぞれ減少した。
負債合計は前期末比1,192百万円増加の16,708百万円となった。有利子負債が459百万円増加したほか、買掛金が412百万円、未払金が269百万円それぞれ増加した。純資産合計は同879百万円減少の6,236百万円となった。配当金支出と親会社株主に帰属する当期純損失の計上により、利益剰余金が825百万円減少した。
経営指標を見ると、自己資本比率が純資産の減少と負債の増加により前期末比4.2ポイント低下の27.2%、有利子負債比率が同29.2ポイント上昇の183.8%となるなど、財務の健全性はここ数年低下傾向となっている。2期連続で損失を計上するなど収益の回復が遅れていることが要因だ。キャッシュ・フローの状況について見ると、営業活動によるキャッシュ・フローは前期の72百万円から857百万円と増加に転じている。投資活動によるキャッシュ・フローについては設備投資による有形固定資産取得による支出で1,057百万円となっており、投資を賄うまでには至っていないものの、フリーキャッシュ・フローは前期からは改善した状況となっている。ただ、2022年3月期からスタートしている第四次中期経営計画では複数の拠点開設を計画しており、財務基盤の強化が今後必要になってくるものと思われる。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 佐藤 譲)
<YM>
米国育ちの37歳女性タレントが提唱「エンドレス牛丼」にネット賛同「発想なかった」「いいね」
香港エキスプレスセール、6月28日まで 次回いつ?早見表や買い方まとめ
ひろゆき氏が有吉弘行の週刊誌“盗撮”抗議に言及、プライバシー侵害「日本国にとってマイナス」
【川崎F】鬼木監督が語る後半戦のカギ「戦える選手を増やしたい」 ドローには「自分の責任」
大久保佳代子「男とかも?」食への執着語る30歳女性タレントに禁断の質問
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
【阪神】漆原大晟1死満塁ピンチ招くも併殺斬り「ゼロで終われたのはよかった」8試合連続無失点
【阪神】森下翔太2死球受けるも「大丈夫です」問題なし強調 4回と9回にヒヤリ
【阪神】佐藤輝明が適時三塁打で1カ月半ぶり打点「ホームランにならずに悔しい気持ちも」
【広島】新井監督「後半戦、彼の力は必ず必要だと思っている」坂倉将吾39日ぶり4号/一問一答
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
霜月るな、松本人志めぐる“新証言”報道に「どうゆう事?その告発で人の人生奪ってるんやで」
22歳・元HKTタレント「最高すぎる」美バストあらわな水着姿披露「君がチャンピオン」と反響
イケメンだから許される!堀北真希と山本耕史の「馴れ初め」が映画化希望するレベル
粗品、“大物ピン芸人”同席の飲み拒否「その先輩おるなら行きません」情報暴露されスタジオ騒然
【ネタバレ?】史実で見るキングダムの今後の展開まとめ〜中華統一までの全体像
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
知事選辞退へずまりゅう怒り「俺を舐めるのも大概にしろよ?俺みたいな大物インフルエンサーと」
水沢アキ、6億借金から節約生活「箱根のホテル素泊まり」「24時間スタジオ1人でやっている」
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
イケメンだから許される!堀北真希と山本耕史の「馴れ初め」が映画化希望するレベル
都知事選掲示板にヌードポスター ひろゆき氏「世も末」 SNSで批判噴出
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
「愛が生まれた日」藤谷美和子(56)の現在がヤバい!?徘徊生活を送っていた過去も明らかに。
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
【ネタバレ?】史実で見るキングダムの今後の展開まとめ〜中華統一までの全体像
松本人志飲み会参加セクシー女優「警察に相談しに行きました」報告「さすがにこれは酷すぎる」
![game_banner](/images/banner-game.png)
米国育ちの37歳女性タレントが提唱「エンドレス牛丼」にネット賛同「発想なかった」「いいね」
香港エキスプレスセール、6月28日まで 次回いつ?早見表や買い方まとめ
ひろゆき氏が有吉弘行の週刊誌“盗撮”抗議に言及、プライバシー侵害「日本国にとってマイナス」
【川崎F】鬼木監督が語る後半戦のカギ「戦える選手を増やしたい」 ドローには「自分の責任」
大久保佳代子「男とかも?」食への執着語る30歳女性タレントに禁断の質問
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
【阪神】漆原大晟1死満塁ピンチ招くも併殺斬り「ゼロで終われたのはよかった」8試合連続無失点
【阪神】森下翔太2死球受けるも「大丈夫です」問題なし強調 4回と9回にヒヤリ
【阪神】佐藤輝明が適時三塁打で1カ月半ぶり打点「ホームランにならずに悔しい気持ちも」
【広島】新井監督「後半戦、彼の力は必ず必要だと思っている」坂倉将吾39日ぶり4号/一問一答