酒井重 Research Memo(5):財務基盤は安定、手元の現金及び預金は7,993百万円と豊富
3. 財務状況
2022年3月期末の財務状況について、流動資産は前期末比2,148百万円増の25,075百万円となったが、主に現金及び預金の増加1,009百万円、受取手形及び売掛金(電子記録債権を含む)の増加578百万円、棚卸資産の増加157百万円などによる。固定資産は前期末比609百万円増の12,782百万円となったが、主に設備投資による有形固定資産の増加259百万円、投資その他の資産の増加427百万円などによる。この結果、資産合計は前期末比2,757百万円増の37,858百万円となった。
一方で、負債合計は前期末比1,634百万円増の14,697百万円となったが、主に流動負債のうち買掛債務(支払手形及び買掛金、電子記録債務)の増加1,278百万円、短期借入金の増加582百万円、固定負債のうち長期借入金の減少410百万円、繰延税金負債の減少80百万円などによる。純資産合計は前期末比1,123百万円増の23,161百万円となったが、主に親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加959百万円、その他有価証券評価差額金の減少168百万円などによる。この結果、2022年3月期末の自己資本比率は61.1%(前期末は62.7%)となった。
同社ではバランスシートのスリム化に注力してきたが、その成果として2022年3月期末の正味運転資本(売上債権+棚卸資産-仕入債務)は前期末比5.3%減(同542百万円減)の9,779百万円となった。主に棚卸資産の効率化を進めたことで、連結売上高が前期比23.0%増ながらも棚卸資産は前期末比157百万円増の7,207百万円に抑制できた。この結果、売上高/棚卸資産回転数は、前期末比0.62回改善して年間3.69回に向上した。
4. キャッシュ・フローの状況
2022年3月期の営業活動によるキャッシュ・フローは2,359百万円の収入となった。主な収入は、税金等調整前当期純利益の計上1,470百万円、減価償却費680百万円、棚卸資産の減少237百万円、仕入債務の増加1,103百万円などで、主な支出は、売上債権の増加369百万円などとなっている。
投資活動によるキャッシュ・フローは263百万円の支出となったが、主に有形固定資産の取得258百万円による。財務活動によるキャッシュ・フローは1,227百万円の支出となったが、主な支出は長短借入金の減少(ネット)267百万円、自己株式の取得341百万円、配当金の支払額468百万円などとなっている。この結果、現金及び現金同等物は前期末比1,079百万円の増加となり、現金及び現金同等物の期末残高は7,926百万円となった。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 寺島 昇)
<YM>
藤井聡太王将、就位式で選んだ意外な記念品 会場にどよめき
「徳川家康の末裔」ギャル芸人が剛力彩芽に「元カレ」トークぶっ込む緊急事態!「ツマミ」
すがちゃん最高No.1、その辺の草を食べて初心に帰る「あの頃を思い出しました」
最近の偽アマゾンサイトの傾向は?→クレカ情報クレクレサイトになっていた
重盛さと美、思春期に姉と鏡の前で禁断チェック「ウチら自分の○○見たことない」スタジオ騒然
重盛さと美、福岡から上京する際に親へついた衝撃の「ウソ」告白、それ以来東京に「もう18年」
矢沢心“美女5人”食事会でまさかのハプニング「辿り着けてよかった」
旭川実エース田中稜真、自己最速151キロで10球団スカウトにアピール 兄はロッテ田中楓基
宮根誠司「いつもエネルギーにあふれている…整理がつかない」真島茂樹さん悼む
42歳星野真里は武闘派!?5人きょうだい真ん中で「上2人からいじめられたら」武力行使発動
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
TikTokを賑わす「フエラムネごめんなサイダー味」がセブンイレブンで再販!じゅるるマスカットも買うなら今!
小倉優子、不自然な“二重ライン”にネット騒然「やっぱり整形?」
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
藤田ニコル「初めてした日」ゆうちゃみ「体位とかも全部」親に明かしたギャル的「性事情」に騒然
吉住、なぜかR-1グランプリの大爆笑ネタが炎上させられてしまう事態に
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
元めちゃイケメンバーの三中元克(32)現在は何をしているのか調べてみた!
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
俳優の中尾彬さんが死去、81歳 幅広く活躍 トレードマークは「ねじねじ」 妻は池波志乃
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
岡本夏生(56)、1600日ぶりにブログを更新した現在が衝撃
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
元めちゃイケメンバーの三中元克(32)現在は何をしているのか調べてみた!
TikTokを賑わす「フエラムネごめんなサイダー味」がセブンイレブンで再販!じゅるるマスカットも買うなら今!
ヒカル、浮気相手とのLINE流出にドン引きの声「キモすぎる」「吐きそう」
ガーシー、またも綾野剛の暴露写真でネット歓喜「この写真見て笑っちゃう」
完全にダマされた! 『ラヴィット!』あのちゃん“事故レベル”大暴走は『水ダウ』遠隔操作のしわざだった ネットも納得
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
藤井聡太王将、就位式で選んだ意外な記念品 会場にどよめき
「徳川家康の末裔」ギャル芸人が剛力彩芽に「元カレ」トークぶっ込む緊急事態!「ツマミ」
すがちゃん最高No.1、その辺の草を食べて初心に帰る「あの頃を思い出しました」
最近の偽アマゾンサイトの傾向は?→クレカ情報クレクレサイトになっていた
重盛さと美、思春期に姉と鏡の前で禁断チェック「ウチら自分の○○見たことない」スタジオ騒然
重盛さと美、福岡から上京する際に親へついた衝撃の「ウソ」告白、それ以来東京に「もう18年」
矢沢心“美女5人”食事会でまさかのハプニング「辿り着けてよかった」
旭川実エース田中稜真、自己最速151キロで10球団スカウトにアピール 兄はロッテ田中楓基
宮根誠司「いつもエネルギーにあふれている…整理がつかない」真島茂樹さん悼む
42歳星野真里は武闘派!?5人きょうだい真ん中で「上2人からいじめられたら」武力行使発動