NSW Research Memo(6):財務の健全性・収益性が極めて高い
3. 財務状況と経営指標
2023年3月期末における資産合計は前期末比3,850百万円増の40,663百万円となった。これは主に、売掛金や商品、敷金・保証金、繰延税金資産、現金及び預金などが増加したことによる。負債合計は同487百万円増の10,784百万円となった。これは主に、未払法人税等、未払消費税等や賞与引当金などが減少する一方、買掛金や未払金などが増加したことによる。買掛金や未払金の増加は、事業活動の拡大に伴うものだ。純資産合計は、親会社株主に帰属する当期純利益の計上に伴い、同3,362百万円増の29, 878百万円となった。
以上の結果、流動比率(流動資産/流動負債)は前期末比17.8ポイント上昇の384.6%となり、短期的な支払い能力は極めて高い。また、固定比率(固定資産/自己資本)は同0.1 ポイント減少の33.4%であった。固定資産(設備投資等)の調達は返済期限のない株主資本で十分に賄われており、無借金経営を続けている。自己資本比率は73.5%と同1.4 ポイント上昇し、東証1部の情報・通信業の平均(2022年3月末平均31.4%)を大きく上回っていることから、財務の健全性は極めて高いと評価できる。同様に、同社のROEは14.5%、ROAは14.0%で、東証1部の情報・通信業平均の5.0%、3.9%を大きく上回っており、収益性も極めて高いと言える。
2023年3月期末における現金及び現金同等物の残高は、有形固定資産の取得や配当金の支払などの支出を営業活動の結果得られた資金で賄い、前期末比175百万円増の15,352百万円となった。
各キャッシュ・フローの状況を見ると、営業活動の結果得られた資金は1,998百万円(前期比1,734百万円の収入の減少)となった。これは主に、税金等調整前当期純利益の計上に対し、売上債権、棚卸資産、仕入債務などの増加に加え、法人税等の支払などがあったことによる。一方、投資活動の結果使用した資金は1,010百万円(同666百万円の支出の増加)となった。これは主に、有形固定資産の取得、敷金及び保証金の差入や長期前払費用の取得などの支出によるものである。さらに、財務活動の結果使用した資金は818百万円(同210百万円の支出の増加)となった。これは主に、配当金の支払によるものである。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 国重 希)
<SI>
大谷翔平、日本選手初4戦連続本塁打に挑戦 ホワイトソックスとは35戦16本塁打と好相性
古舘伊知郎「不倫に基準を」主張、古谷徹電撃降板に私見「ただ不倫でいちいち降板してたら大変」
終わらない「保育園の洗礼」 SNSに投稿されたイラストが分かりやすい
フジ西山喜久恵アナが昇進、統括チーフからゼネラルアナウンサーに
相川七瀬、女子会2ショットに「まぜるな危険、アク強すぎ」「青春時代にききまくったおふたり」
FANTASTICS中島颯太「逃走中」は「JO1もハードな中、キャラを作るのに刺激を受けた」
AKB48、次世代エース佐藤綺星センターの新曲「恋 詰んじゃった」MV公開 テーマは”革命”
【潜入】3年生全員は夏のベンチ入れない…横浜隼人と横浜商大高のファイナルマッチに涙/神奈川
元日結婚の安住紳一郎アナ、大みそかに中居正広に「結婚してもいいか」と報告していたこと明かす
美容プロテイン『BAMBI WATER プロテインシェイク』、新フレーバー登場
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
都知事選掲示板にヌードポスター ひろゆき氏「世も末」 SNSで批判噴出
イケメンだから許される!堀北真希と山本耕史の「馴れ初め」が映画化希望するレベル
「ひまそらあかね」が突如トレンド入り!都知事選に出馬した暇空茜って一体どんな人?本物なの?
都知事選のほぼ全裸ポスター、イメージガールが謝罪 自身が携わる商品PR活動を辞退を発表
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
有権者「ばかにしている」 都知事選の掲示板に大量の同じポスター
バキ童こと春とヒコーキのぐんぴぃが有吉の壁に登場!「笑いが止まらん」「地上波ゴールデンは草」
NHK党・立花氏「大成功だ」 都知事選の大量同一ポスター問題
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
都知事選掲示板にヌードポスター ひろゆき氏「世も末」 SNSで批判噴出
イケメンだから許される!堀北真希と山本耕史の「馴れ初め」が映画化希望するレベル
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
「愛が生まれた日」藤谷美和子(56)の現在がヤバい!?徘徊生活を送っていた過去も明らかに。
松本人志飲み会参加セクシー女優「警察に相談しに行きました」報告「さすがにこれは酷すぎる」
「ひまそらあかね」が突如トレンド入り!都知事選に出馬した暇空茜って一体どんな人?本物なの?
![game_banner](/images/banner-game.png)
大谷翔平、日本選手初4戦連続本塁打に挑戦 ホワイトソックスとは35戦16本塁打と好相性
古舘伊知郎「不倫に基準を」主張、古谷徹電撃降板に私見「ただ不倫でいちいち降板してたら大変」
終わらない「保育園の洗礼」 SNSに投稿されたイラストが分かりやすい
フジ西山喜久恵アナが昇進、統括チーフからゼネラルアナウンサーに
相川七瀬、女子会2ショットに「まぜるな危険、アク強すぎ」「青春時代にききまくったおふたり」
FANTASTICS中島颯太「逃走中」は「JO1もハードな中、キャラを作るのに刺激を受けた」
AKB48、次世代エース佐藤綺星センターの新曲「恋 詰んじゃった」MV公開 テーマは”革命”
【潜入】3年生全員は夏のベンチ入れない…横浜隼人と横浜商大高のファイナルマッチに涙/神奈川
美容プロテイン『BAMBI WATER プロテインシェイク』、新フレーバー登場
元日結婚の安住紳一郎アナ、大みそかに中居正広に「結婚してもいいか」と報告していたこと明かす