ナガイレーベ Research Memo(5):財務内容は堅固、手元の現金及び預金は256億円と高水準
2. 財務状況
ナガイレーベン<7447>の財務状況は引き続き安定している。2023年8月期第2四半期末の資産合計は45,785百万円となり、前期末比1,562百万円減少した。流動資産は37,376百万円となり同1,525百万円減少したが、主な要因は現金及び預金の減少2,950百万円、電子記録債権を含む受取手形及び売掛金の増加498百万円、棚卸資産の増加918百万円などによる。棚卸資産が増加したのは第3四半期が繁忙期となるためであり、特に懸念される内容ではない。一方で、固定資産は8,408百万円となり同36百万円減少したが、主な要因は減価償却による有形固定資産の減少78百万円、投資その他の資産の増加38百万円などによる。
負債合計は4,174百万円となり前期末比918百万円減少した。主な要因は未払法人税等の減少415百万円などによる。純資産合計は41,610百万円となり同644百万円減少したが、主な要因は配当金の支払い等による利益剰余金の減少639百万円などによる。この結果、2023年8月期第2四半期末の自己資本比率は90.9%(前期末は89.2%)となった。
3. キャッシュ・フローの状況
2023年8月期第2四半期の営業活動によるキャッシュ・フローは877百万円の減少であったが、主な要因は税金等調整前四半期純利益の計上1,889百万円、減価償却費132百万円などによる増加と、法人税等の支払額1,014百万円、棚卸資産の増加918百万円、売上債権の増加739百万円等による減少であった。投資活動によるキャッシュ・フローは1,965百万円の増加であったが、主な要因は定期預金の払戻(ネット)2,100百万円などによる増加であった。財務活動によるキャッシュ・フローは1,935百万円の減少であったが、主に配当金の支払額1,935百万円による減少であった。この結果、期間中の現金及び現金同等物は850百万円の減少となり、期末の現金及び現金同等物の残高は4,610百万円となった。有利子負債が皆無であることに加え、自己株式を4,140百万円(3,467,061株)保有していることから、手元流動性は依然として潤沢である。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 寺島 昇)
<SI>
香港エキスプレスセール、6月28日まで 次回いつ?早見表や買い方まとめ
ひろゆき氏が有吉弘行の週刊誌“盗撮”抗議に言及、プライバシー侵害「日本国にとってマイナス」
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
米国育ちの37歳女性タレントが提唱「エンドレス牛丼」にネット賛同「発想なかった」「いいね」
吉本ピン芸人の石井ブレンドが相方募集、年齢性別プロアマ不問でユニット希望 元コマンダンテ
遠野なぎこ、SNSコメ欄閉鎖を生言及「言葉に傷付いているのではなく、そういう人間が…」
航空券が安くなるタイミングとは 国際線・国内線何日前が安い?を解説
【川崎F】鬼木監督が語る後半戦のカギ「戦える選手を増やしたい」 ドローには「自分の責任」
安藤美姫さん、Xで英文長文投稿「我慢できない」「あなたたちは真実を知りません」に心配の声
マツダ「CX8」の特徴や魅力は?中古車価格も解説
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
霜月るな、松本人志めぐる“新証言”報道に「どうゆう事?その告発で人の人生奪ってるんやで」
22歳・元HKTタレント「最高すぎる」美バストあらわな水着姿披露「君がチャンピオン」と反響
イケメンだから許される!堀北真希と山本耕史の「馴れ初め」が映画化希望するレベル
粗品、“大物ピン芸人”同席の飲み拒否「その先輩おるなら行きません」情報暴露されスタジオ騒然
【ネタバレ?】史実で見るキングダムの今後の展開まとめ〜中華統一までの全体像
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
知事選辞退へずまりゅう怒り「俺を舐めるのも大概にしろよ?俺みたいな大物インフルエンサーと」
水沢アキ、6億借金から節約生活「箱根のホテル素泊まり」「24時間スタジオ1人でやっている」
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
イケメンだから許される!堀北真希と山本耕史の「馴れ初め」が映画化希望するレベル
都知事選掲示板にヌードポスター ひろゆき氏「世も末」 SNSで批判噴出
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
「愛が生まれた日」藤谷美和子(56)の現在がヤバい!?徘徊生活を送っていた過去も明らかに。
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
【ネタバレ?】史実で見るキングダムの今後の展開まとめ〜中華統一までの全体像
松本人志飲み会参加セクシー女優「警察に相談しに行きました」報告「さすがにこれは酷すぎる」
![game_banner](/images/banner-game.png)
香港エキスプレスセール、6月28日まで 次回いつ?早見表や買い方まとめ
ひろゆき氏が有吉弘行の週刊誌“盗撮”抗議に言及、プライバシー侵害「日本国にとってマイナス」
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
米国育ちの37歳女性タレントが提唱「エンドレス牛丼」にネット賛同「発想なかった」「いいね」
吉本ピン芸人の石井ブレンドが相方募集、年齢性別プロアマ不問でユニット希望 元コマンダンテ
遠野なぎこ、SNSコメ欄閉鎖を生言及「言葉に傷付いているのではなく、そういう人間が…」
航空券が安くなるタイミングとは 国際線・国内線何日前が安い?を解説
【川崎F】鬼木監督が語る後半戦のカギ「戦える選手を増やしたい」 ドローには「自分の責任」
マツダ「CX8」の特徴や魅力は?中古車価格も解説
安藤美姫さん、Xで英文長文投稿「我慢できない」「あなたたちは真実を知りません」に心配の声