三井松島HD Research Memo(7):自己資本比率は上昇、M&Aを積極化しつつも、財務の健全性を維持
2. 財務状況と経営指標
2024年3月期末の資産合計は前期末比4,715百万円増加し99,740百万円となった。このうち流動資産は現金及び預金が5,126百万円減少した一方で、仕掛品が1,427百万円、原材料及び貯蔵品が1,406百万円それぞれ増加したことなどにより462百万円減少した。固定資産は連結子会社の取得などに伴い有形固定資産が2,364百万円、無形固定資産が2,969百万円それぞれ増加したことなどにより、5,177百万円増加した。負債合計は同2,706百万円減少し、35,717百万円となった。このうち、流動負債は短期借入金が3,669百万円減少したことなどにより4,664百万円減少した。固定負債は長期借入金が1,437百万円減少した一方で、リデル炭鉱の閉山に伴う損失引当金2,880百万円を計上したことなどにより1,957百万円増加した。純資産合計は、親会社株主に帰属する当期純利益の計上などによる株主資本の増加5,917百万円などで、同7,421百万円増加し64,023百万円となった。
負債合計が前期末比2,706百万円減少した一方で、利益剰余金が11,479百万円増加したことなどで、自己資本比率は63.6%(前期末は58.7%)となり、財務の安定性がさらに向上した。流動比率は289.7%(同240.2%)、固定比率は58.3%(同57.0%)となり、長短の手元流動性も問題ないと弊社は見ている。
2024年3月期の営業活動によるキャッシュ・フローは、法人税等の支払9,222百万円があった一方で、税金等調整前当期純利益23,640百万円、売上債権の減少4,250百万円、たな卸資産の減少2,278百万円などにより21,288百万円の収入となった。投資活動によるキャッシュ・フローは、投資有価証券の売却による収入1,238百万円があった一方で、定期預金の増加6,602百万円、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出5,693百万円などにより11,692百万円の支出となった。財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済9,497百万円、連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出6,232百万円、配当金の支払3,624百万円、自己株式の取得による支出3,000百万円などにより22,748百万円の支出となった。これらのキャッシュ・フローに、現金及び現金同等物に係る換算差額1,070百万円を加算した結果、現金及び現金同等物の期末残高は25,983百万円となった。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 清水陽一郎)
<HH>
人気女性芸人、ネット通販トラブルに怒り「裁判するか」「俺様をなめるな」
東国原英夫氏が動画でも謝罪、斎藤元彦氏巡る言動 出演番組で「SNSで批判の声」の存在を告白
ホビージャパン、問題書籍「キャラポーズ図鑑」の使用について警鐘 「第三者の著作権を侵害するおそれあり」
稲村氏陣営のXアカウント、兵庫知事選中に繰り返し凍結 県警に相談
大阪マルビル、建替計画を本格始動 高さ約192メートルの複合施設に
ZIPAIR、ブラックフライデーセール開催 北米へ片道2.2万円台から
小学校前で車暴走、児童ら次々はねられ 運転の39歳を拘束 中国
タリーズ、コメダ、無印、久世福商店などなど人気の福袋が大集合 お得に楽しめる2025福袋 第2弾
【紅白歌合戦】企画枠などでの追加を示唆「組数は合うように交渉続ける」制作統括の大塚信広氏
【紅白歌合戦】高橋真梨子が6度目の出場 75歳9カ月 自身の持つ紅組最年長記録を更新へ
クロちゃんを騙した「レイちゃま(小林レイミ)」の現在が別人すぎると話題に
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
千鳥ノブ、突然の背中激痛で動けなくなり病院直行「診断名」明かす「3日ぐらい動けなかった」
「グラビア界の超新星」榎原依那がスケスケ悩殺Tシャツ姿公開「たまらん」「エロス」「血圧が」
金子恵美氏、玉木雄一郎代表の「不愉快極まりない一言」を痛烈指摘「いらないですよ、そんなの」
斎藤元彦・前知事の再選確実 兵庫県知事選、失職から返り咲き
二階堂ふみが結婚!?お相手が衝撃的過ぎてネット民「マジか・・・」
三浦瑠璃氏、斎藤元彦氏再選に「一番の敗者は当然、マスコミです」と私見
岡田将生が高畑充希との結婚発表
飯島直子「男性陣がやたらとバックしたがる」好きなしぐさが周囲にバレて…
クロちゃんを騙した「レイちゃま(小林レイミ)」の現在が別人すぎると話題に
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
二階堂ふみが結婚!?お相手が衝撃的過ぎてネット民「マジか・・・」
大谷翔平の「盗塁」巡り訴訟、ドジャースなどが訴えられる 50、51個目の盗塁が対象
四千頭身、テレビから消えた理由を明かすも批判殺到「人のせいにするな」
父が再婚の丸山隆平(36)現在の家族関係がとんでもないことになっていたと話題に
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
たぬかな、「あのチビやろ?」迷惑系黒人YouTuberへの苦言が物議
ガーシー、橋本環奈と片寄涼太を暴露するも片寄の好感度が上がったワケ
3時のヒロイン福田麻貴(32)は元アイドルだった!昔の姿がかわいいとヲタク歓喜
人気女性芸人、ネット通販トラブルに怒り「裁判するか」「俺様をなめるな」
東国原英夫氏が動画でも謝罪、斎藤元彦氏巡る言動 出演番組で「SNSで批判の声」の存在を告白
ホビージャパン、問題書籍「キャラポーズ図鑑」の使用について警鐘 「第三者の著作権を侵害するおそれあり」
稲村氏陣営のXアカウント、兵庫知事選中に繰り返し凍結 県警に相談
大阪マルビル、建替計画を本格始動 高さ約192メートルの複合施設に
ZIPAIR、ブラックフライデーセール開催 北米へ片道2.2万円台から
小学校前で車暴走、児童ら次々はねられ 運転の39歳を拘束 中国
タリーズ、コメダ、無印、久世福商店などなど人気の福袋が大集合 お得に楽しめる2025福袋 第2弾
【紅白歌合戦】企画枠などでの追加を示唆「組数は合うように交渉続ける」制作統括の大塚信広氏
【紅白歌合戦】高橋真梨子が6度目の出場 75歳9カ月 自身の持つ紅組最年長記録を更新へ