ミロク情報 Research Memo(6):CB型新株予約権付社債の償還資金は借入金と手元資金で充当
3. 財務状況と経営指標
ミロク情報サービス<9928>の2024年3月期第2四半期末の資産合計は、前期末比376百万円減の45,416百万円となった。主な増減要因を見ると、流動資産では現金及び預金が1,826百万円減少し、売上債権が873百万円、棚卸資産が204百万円それぞれ増加した。固定資産ではソフトウェア資産(仮勘定含む)が743百万円増加した一方で、のれんが44百万円、投資有価証券が249百万円それぞれ減少した。ソフトウェア資産の増加は、新製品の開発及び社内情報システム刷新のための開発費を資産計上したものとなっている。
負債合計は前期末比702百万円減少の20,315百万円となった。有利子負債が264百万円、賞与引当金が473百万円それぞれ減少した。純資産合計は同325百万円増加の25,100百万円となった。親会社株主に帰属する四半期純利益1,831百万円の計上と配当金支払額1,343百万円により、利益剰余金が433百万円増加した。
経営指標を見ると、自己資本比率が前期末の53.0%から54.2%に上昇し、有利子負債比率は同4.4%から3.3%に低下するなど、財務内容は引き続き健全な状態にあると判断される。ただ、2023年12月に償還期限を迎える110億円のCB型新株予約権付社債の償還資金として、同年11月に85億円の借入れを実施し手元資金と合わせて返済することになる。これにより有利子負債比率は30%台まで上昇し、ネットキャッシュ(現預金+有価証券-有利子負債)も170億円台から80億円台に減少することになるが、財務内容としては依然健全な状態を維持できるものと弊社では見ている。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 佐藤 譲)
<AS>
「令和の峰不二子」阿部なつき、ヘソ出しインナーから谷間が“ポロリ”
【阪神】岡田監督「走れ言うても走らん」「走ったら空振りするし」「点なんか入るわけない」/一問一答
【日本ハム】新庄監督、終盤に万波中正と水谷瞬のポジションを入れ替えたのは…/一問一答
【巨人】阿部監督「連敗を止めて、すすきのに飲みに行っちゃおう !」珍号令で連敗6でストップ
【西武】DeNAに敗れ12カード連続の初戦黒星 借金は「23」に
前園真聖、天皇杯ジャイキリ筑波大に疑問「4人けがってあまりない」負傷者続出の町田はJ1首位
世界的トランペット奏者の日野皓正 体調不良で16日以降の公演見合わせ「しばし休養します」
完売商品『メタックス アロマティックローション』再販中
【阪神】近本光司しぶとさ見せマルチ安打 12試合連続4番で気を吐く
キリンHD、ファンケル買収で健康食品を成長の柱に 世界的に市場拡大
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
三上悠亜、整形したことを事後報告でネット騒然「素っぴんが美しすぎる」「大半を既にいじっておいて今更」
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
「愛が生まれた日」藤谷美和子(56)の現在がヤバい!?徘徊生活を送っていた過去も明らかに。
矢口真里、中学時代の写真公開「やっぱアイドルな人は、違うわ」ネット騒然
安住紳一郎アナが絶縁宣言「口を利かない」言われたタレントは反省?「やり直したい…局長」
オードリー若林結婚で嫁の名前がソッコーで特定する動き始まる
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
柏原崇(45)現在を調べてみた結果、相変わらずかっこよすぎた!
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
元めちゃイケメンバーの三中元克(32)現在は何をしているのか調べてみた!
岡本夏生(56)、1600日ぶりにブログを更新した現在が衝撃
小倉優子、不自然な“二重ライン”にネット騒然「やっぱり整形?」
TikTokを賑わす「フエラムネごめんなサイダー味」がセブンイレブンで再販!じゅるるマスカットも買うなら今!
【ネタバレ?】史実で見るキングダムの今後の展開まとめ〜中華統一までの全体像
「令和の峰不二子」阿部なつき、ヘソ出しインナーから谷間が“ポロリ”
【阪神】岡田監督「走れ言うても走らん」「走ったら空振りするし」「点なんか入るわけない」/一問一答
【日本ハム】新庄監督、終盤に万波中正と水谷瞬のポジションを入れ替えたのは…/一問一答
【巨人】阿部監督「連敗を止めて、すすきのに飲みに行っちゃおう !」珍号令で連敗6でストップ
【西武】DeNAに敗れ12カード連続の初戦黒星 借金は「23」に
前園真聖、天皇杯ジャイキリ筑波大に疑問「4人けがってあまりない」負傷者続出の町田はJ1首位
世界的トランペット奏者の日野皓正 体調不良で16日以降の公演見合わせ「しばし休養します」
完売商品『メタックス アロマティックローション』再販中
【阪神】近本光司しぶとさ見せマルチ安打 12試合連続4番で気を吐く
キリンHD、ファンケル買収で健康食品を成長の柱に 世界的に市場拡大