酒井重 Research Memo(5):財務基盤は安定、手元の現金及び預金は7,993百万円と豊富
3. 財務状況
2022年3月期末の財務状況について、流動資産は前期末比2,148百万円増の25,075百万円となったが、主に現金及び預金の増加1,009百万円、受取手形及び売掛金(電子記録債権を含む)の増加578百万円、棚卸資産の増加157百万円などによる。固定資産は前期末比609百万円増の12,782百万円となったが、主に設備投資による有形固定資産の増加259百万円、投資その他の資産の増加427百万円などによる。この結果、資産合計は前期末比2,757百万円増の37,858百万円となった。
一方で、負債合計は前期末比1,634百万円増の14,697百万円となったが、主に流動負債のうち買掛債務(支払手形及び買掛金、電子記録債務)の増加1,278百万円、短期借入金の増加582百万円、固定負債のうち長期借入金の減少410百万円、繰延税金負債の減少80百万円などによる。純資産合計は前期末比1,123百万円増の23,161百万円となったが、主に親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金の増加959百万円、その他有価証券評価差額金の減少168百万円などによる。この結果、2022年3月期末の自己資本比率は61.1%(前期末は62.7%)となった。
同社ではバランスシートのスリム化に注力してきたが、その成果として2022年3月期末の正味運転資本(売上債権+棚卸資産-仕入債務)は前期末比5.3%減(同542百万円減)の9,779百万円となった。主に棚卸資産の効率化を進めたことで、連結売上高が前期比23.0%増ながらも棚卸資産は前期末比157百万円増の7,207百万円に抑制できた。この結果、売上高/棚卸資産回転数は、前期末比0.62回改善して年間3.69回に向上した。
4. キャッシュ・フローの状況
2022年3月期の営業活動によるキャッシュ・フローは2,359百万円の収入となった。主な収入は、税金等調整前当期純利益の計上1,470百万円、減価償却費680百万円、棚卸資産の減少237百万円、仕入債務の増加1,103百万円などで、主な支出は、売上債権の増加369百万円などとなっている。
投資活動によるキャッシュ・フローは263百万円の支出となったが、主に有形固定資産の取得258百万円による。財務活動によるキャッシュ・フローは1,227百万円の支出となったが、主な支出は長短借入金の減少(ネット)267百万円、自己株式の取得341百万円、配当金の支払額468百万円などとなっている。この結果、現金及び現金同等物は前期末比1,079百万円の増加となり、現金及び現金同等物の期末残高は7,926百万円となった。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 寺島 昇)
<YM>
65歳大物女優「石田純一をふったオンナ」真相を告白
ドジャース大谷翔平「26球場目」のアーチを目指して敵地でのレッズ3連戦に挑む
青汁王子「法律もただの飾りだろ」園児に性的暴行疑いで6回逮捕の男に言及「対策を議論して」
63歳の元トレンディ女優 13歳デビュー前の“未完成”写真に反響「なんて長い脚」
ベンガル「誰がタカかユージか分からない格好で来ました」と黒衣装でアピール 初日舞台あいさつ
馬場園梓 ラジオ局でバッタリ「会えてうれしかった」兼光タカシとの笑顔のツーショット公開
タカ舘ひろし「感謝しかない」ユージ柴田恭兵「アイ・ラブ・ユー」帰ってきた“あぶ刑事”初日
日本学生野球協会、高校10件、大学1件を処分 調査拒否の盛岡誠桜は憲章違反行為で謹慎処分
清風高でカンニングの高2死亡、訴訟で初弁論 学校側は争う姿勢
【札幌】高卒新人MF原康介が25日鹿島戦のキーマン「どんどんチャレンジ」先発ならリーグ戦初
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
TikTokを賑わす「フエラムネごめんなサイダー味」がセブンイレブンで再販!じゅるるマスカットも買うなら今!
小倉優子、不自然な“二重ライン”にネット騒然「やっぱり整形?」
元めちゃイケメンバーの三中元克(32)現在は何をしているのか調べてみた!
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
吉住、なぜかR-1グランプリの大爆笑ネタが炎上させられてしまう事態に
藤田ニコル「初めてした日」ゆうちゃみ「体位とかも全部」親に明かしたギャル的「性事情」に騒然
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
俳優の中尾彬さんが死去、81歳 幅広く活躍 トレードマークは「ねじねじ」 妻は池波志乃
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
岡本夏生(56)、1600日ぶりにブログを更新した現在が衝撃
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
元めちゃイケメンバーの三中元克(32)現在は何をしているのか調べてみた!
TikTokを賑わす「フエラムネごめんなサイダー味」がセブンイレブンで再販!じゅるるマスカットも買うなら今!
ヒカル、浮気相手とのLINE流出にドン引きの声「キモすぎる」「吐きそう」
ガーシー、またも綾野剛の暴露写真でネット歓喜「この写真見て笑っちゃう」
完全にダマされた! 『ラヴィット!』あのちゃん“事故レベル”大暴走は『水ダウ』遠隔操作のしわざだった ネットも納得
小倉優子、不自然な“二重ライン”にネット騒然「やっぱり整形?」
65歳大物女優「石田純一をふったオンナ」真相を告白
ドジャース大谷翔平「26球場目」のアーチを目指して敵地でのレッズ3連戦に挑む
青汁王子「法律もただの飾りだろ」園児に性的暴行疑いで6回逮捕の男に言及「対策を議論して」
63歳の元トレンディ女優 13歳デビュー前の“未完成”写真に反響「なんて長い脚」
ベンガル「誰がタカかユージか分からない格好で来ました」と黒衣装でアピール 初日舞台あいさつ
馬場園梓 ラジオ局でバッタリ「会えてうれしかった」兼光タカシとの笑顔のツーショット公開
タカ舘ひろし「感謝しかない」ユージ柴田恭兵「アイ・ラブ・ユー」帰ってきた“あぶ刑事”初日
日本学生野球協会、高校10件、大学1件を処分 調査拒否の盛岡誠桜は憲章違反行為で謹慎処分
清風高でカンニングの高2死亡、訴訟で初弁論 学校側は争う姿勢
【札幌】高卒新人MF原康介が25日鹿島戦のキーマン「どんどんチャレンジ」先発ならリーグ戦初