ケアネット Research Memo(4):無借金経営で財務内容は良好
2. 財務状況と経営指標
2019年12月期末の総資産は前期末比59百万円増加の3,079百万円となった。主な変動要因を見ると、流動資産では現金及び預金が169百万円減少した一方で、売上債権が295百万円増加した。固定資産では投資有価証券が保有株式の株価下落を主因として235百万円減少し、繰延税金資産が88百万円増加した。
負債は前期末比154百万円増加の924百万円となった。流動負債で未払法人税等が73百万円減少した一方で、未払金が86百万円、役員賞与引当金が54百万円、ポイント引当金が41百万円それぞれ増加したことによる。また、純資産は前期末比94百万円減少の2,155百万円となった。利益剰余金が383百万円増加した一方で、自己株式が242百万円増加(減少要因)したほか、その他有価証券評価差額金が236百万円減少したことによる。
経営指標を見ると、純資産の減少により自己資本比率が前期末比4.5ポイント低下の69.8%となったものの、無借金経営を継続しており、手元キャッシュも約14億円と潤沢にあることから、財務内容は健全な水準が保たれていると判断される。収益性についてはROA、ROE、売上高営業利益率とすべての指標で前期から上昇しており、ROAと売上高営業利益率に関しては過去最高を更新するなど、ここ数年で収益性も向上してきていることがうかがえる。
キャッシュ・フローの動きを見ると、営業活動によるキャッシュ・フローは税金等調整前当期純利益の計上等により278百万円の収入(前期は205百万円の収入)となった。また、投資活動によるキャッシュ・フローは138百万円の支出(同205百万円の支出)とやや支出が縮小した。投資有価証券の取得による支出が90百万円と前期の190百万円から減少したことが主因だ。なお、投資有価証券取得の主な中身については、バイオベンチャーのセルジェンテック(株)、エディジーン(株)への出資(各40百万円)によるものとなっている。財務活動によるキャッシュ・フローは307百万円の支出(同196百万円の支出)となった。自己株式の取得による支出で242百万円(同136百万円)、配当金の支払額で64百万円(同64百万円)となっている。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 佐藤 譲)
<EY>
北斗晶が生放送でハプニング「すいません、失礼しました。ヤダー」謝罪のち笑顔で乗り切る
死んだ猫150匹、動物愛護団体の会員宅で発見 飼育崩壊か 熊本
動物園で初めて『トラ』を見た犬→お父さんに抱っこしてもらっているのに…まるで人間の子供のような反応が42万再生「怖いねw」「微笑ましい」
【ソフトバンク】周東佑京に頭部死球 巨人井上は危険球退場 球場音出ず大型ビジョンで文字説明
大好きなお母さんが手術に→帰宅した瞬間、犬が…嬉しさのあまり『すすり泣いてしまう光景』に感動「ほんとに健気」「家族愛だね」と26万再生
島津悦子、能登半島地震から1年も「まだ復旧の段階」「慈雨」熱唱で「忘れないでほしい」
【日本代表】鎌田大地が頭で先制、デビュー戦の三戸舜介がアシスト 久保建英は右足で追加点
【意外な真実】スキー場倒産「ゼロ」の裏で、食料品が「3倍」値上げ!?日本経済の“K字回復”が示す未来
ディーン・フジオカ 台湾出身の元アイドルに約30年ぶり再会「とてもステキなお姉さん」
黒ひげ危機一発もお手のもの!?大阪・関西万博に登場する“超精密ロボット”に注目
長嶋一茂、「家族としてお許しいただきたいけれど…」妹・三奈さんらとの病室での会話明かす
二階堂ふみが結婚!?お相手が衝撃的過ぎてネット民「マジか・・・」
ヒカル、浮気相手とのLINE流出にドン引きの声「キモすぎる」「吐きそう」
浅野ゆう子「弟のような存在の彼が…旅立ちました…」 “ハワイの家族”の死去に悲しみ
小倉優子、不自然な“二重ライン”にネット騒然「やっぱり整形?」
松山千春が告白、超大物投手の葬式で弔辞を読まされた過去「嫌だったんだろうな」推察
藤本美貴、夫・庄司智春がしていたら「結婚しなかったと思う」“習慣”を発表
粗品「ウン千万」の高級時計盗難の宮迫博之に“たった一言”コント内で言及
元NMBの上西怜さんが着こなすランジェリー、“あざとカワイイ”ビジュアル大量公開!
武田鉄矢、昨年死去した大物俳優をライバル視していた「1人だけ、ライバルと思った人がいた」
父が再婚の丸山隆平(36)現在の家族関係がとんでもないことになっていたと話題に
二階堂ふみが結婚!?お相手が衝撃的過ぎてネット民「マジか・・・」
ヒカル、浮気相手とのLINE流出にドン引きの声「キモすぎる」「吐きそう」
多部未華子(30)結婚の裏事情あまりにも恐ろしすぎると話題に!
ガーシー、佐野ひなこの暴露を示唆でネット騒然「ファンだったのに」
【おすすめアニメ50選】完結済み!定番から最新作まで!
「名探偵コナン」最大の謎、蘭姉ちゃんのあの角の正体がついに判明
浜崎あゆみ、バスト丸見えの投稿にネット騒然「巨乳すぎて不自然」
小澤征悦と再婚した桑子真帆アナ(34)黒い過去が流出、衝撃の過去にネット騒然
長嶋一茂、「家族としてお許しいただきたいけれど…」妹・三奈さんらとの病室での会話明かす

死んだ猫150匹、動物愛護団体の会員宅で発見 飼育崩壊か 熊本
北斗晶が生放送でハプニング「すいません、失礼しました。ヤダー」謝罪のち笑顔で乗り切る
動物園で初めて『トラ』を見た犬→お父さんに抱っこしてもらっているのに…まるで人間の子供のような反応が42万再生「怖いねw」「微笑ましい」
【ソフトバンク】周東佑京に頭部死球 巨人井上は危険球退場 球場音出ず大型ビジョンで文字説明
大好きなお母さんが手術に→帰宅した瞬間、犬が…嬉しさのあまり『すすり泣いてしまう光景』に感動「ほんとに健気」「家族愛だね」と26万再生
島津悦子、能登半島地震から1年も「まだ復旧の段階」「慈雨」熱唱で「忘れないでほしい」
【日本代表】鎌田大地が頭で先制、デビュー戦の三戸舜介がアシスト 久保建英は右足で追加点
【意外な真実】スキー場倒産「ゼロ」の裏で、食料品が「3倍」値上げ!?日本経済の“K字回復”が示す未来
ディーン・フジオカ 台湾出身の元アイドルに約30年ぶり再会「とてもステキなお姉さん」
黒ひげ危機一発もお手のもの!?大阪・関西万博に登場する“超精密ロボット”に注目